ФОРМИРОВАНИЕ И ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ПРИБЫЛИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА.

ФОРМИРОВАНИЕ И ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ПРИБЫЛИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА.

Принимались меры по предотвращению злоупотреблений со Источниками доходов коммерческого банка являются различные виды бизнеса. К элементам банковского бизнеса можно отнести: Ссудный бизнес - предоставление ссуд клиентам юридическим и физическим лицам и передача во временное пользование свободных ресурсов другим коммерческим банкам за процентное вознаграждение. Вторая часть ссудного бизнеса может иметь форму межбанковского кредита или срочного депозита в другом банке. Дисконт-бизнес основан на операциях по покупке банком неоплаченных векселей, чеков и требований с определенной скидкой - дисконтом. Разновидностью дисконт-бизнеса являются факторинговые операции банка. Охранный бизнес основан на трастовых доверительных и агентских услугах, которым соответствуют и банковские операции. Этот бизнес дает банку доход в форме комиссии за управление имуществом клиента недвижимостью, ценными бумагами, средствами на счете или за выполнение отдельных конкретных операций по поручению. Оно включает обычно фиксированное вознаграждение за управление имуществом и вознаграждение по результатам работы. Бизнес с ценными бумагами складывается из таких составных элементов, как выпуск самим банком ценных бумаг и реализация их на рынке, размещение ценных бумаг по поручению, вложения в ценные бумаги других эмитентов с целью получения постоянного дохода или для перепродажи, оказание услуг по приватизации.

Тема: Анализ прибыльности банка

В литературе по вопросам управления банковскими операциями приводится следующая рекомендуемая схема отчета о прибылях и убытках банка: Отчет о прибылях и убытках банка 1. Такая схема отчета о прибылях и убытках включает доходные и расходные статьи, отражающие основные обобщенные операции банка и процесс формирования прибыли с указанием получаемой прибыли на промежуточных этапах.

Такая структура отчета о прибылях и убытках банка позволяет анализировать как абсолютные, так и рассчитываемые тем или иным образом относительные показатели доходов, расходов и прибыли банка по основным обобщенным позициям. Сравнение полученных данных с данными на начало отчетного периода, а также анализ тенденций их изменения за несколько отчетных периодов позволяют более обоснованно подходить к оценке деятельности банка и принятию соответствующих финансовых решений.

Регулирующие органы могут устанавливать для банков различные формы отчетов о прибылях и убытках, представляемых для контроля их деятельности, а также для обеспечения возможности широкому кругу пользователей такой отчетности ознакомиться с основными результатами деятельности банков.

дисконт-бизнес, охранный бизнес, гарантийную деятельность банка, бизнес с. ценными бумагами, бизнес, основанный на приеме вкладов и операции связаны с расходом, который образует прямой убыток.

Процентная ставка: Процентная ставка - Ставка по кредитам, включающая затраты на обслуживание кредита банковские комиссии и др. Ставка определяет ту норму доходности, которая соответствует получению дохода на процент 1 раз в год. Действительная годовая ставка процента рассчитывается по следующей формуле: Характеризует относительный прирост наращенной суммы в бесконечно малом промежутке времени. Применяется также на мировом РЦБ и в практике ряда национальных рынков ссудного капитала, где часто называется изменяющейся ставкой.

Прибыль коммерческого банка. Управление прибылью и рентабельностью. Прибыль коммерческого банка — это финансовый результат деятельности банка в виде превышения доходов над расходами. Если этот результат имеет отрицательное значение, его называют убытком. Полученная прибыль является базой для увеличения и обновления основных фондов банка, прироста его собственного капитала, гарантирующего стабильность финансового положения и ликвидность баланса, обеспечения соответствующего уровня дивидендов, развитие повышения качества банковских услуг.

Разница между суммой валового дохода и суммой затрат, относимых в соответствии с действующем законодательством на расходы банка, называется балансовой или валовой прибылью, если эта разница имеет отрицательное значение ее называют убытком. Валовая прибыль банка подразделяется на: Операционную прибыль, равную разнице между суммой операционных доходов и расходов.

Доходы и расходы банка

Система управления прибылью банка 4 1. Элементы системы управления прибылью 4 1. Организация процесса управления прибылью банка 4 2. Способы оценки и регулирования уровня прибыли банка 7 2.

Дисконт-бизнес основан на операциях по покупке банком Охранный бизнес основан на трастовых (доверительных) и агентских услугах, Бизнес, связанный с привлечением вкладов и осуществлением . Бескупонные ценные бумаги обычно приобретаются с дисконтом, который также.

Доходы коммерческого банка Источниками доходов коммерческого банка являются различные виды банковского бизнеса. Ссудный бизнес включает предоставление ссуд клиентам юридическим и физическим лицам и передачу во временное пользование свободных ресурсов другим коммерческими банками за процентное вознаграждение, которая может иметь форму межбанковского кредита или срочного депозита в другом банке.

Дисконт бизнес основан на операциях по покупке банком неоплаченных векселей , чеков и требований со скидкой дисконтом. Его разновидность — факторинговые операции, учет векселей. Охранный бизнес основан на трастовых доверительных и агентских услугах, которым соответствуют определенные банковские операции. Этот бизнес дает банку доход в форме комиссии за управление имуществом клиента недвижимостью, ценными бумагами, средствами на счете или за выполнение конкретных операций по поручению, связанных с этим имуществом.

Бизнес с ценными бумагами предполагает выпуск банком ценных бумаг и их реализацию на рынке, ведение по поручению клиента реестра его ценных бумаг, вложение в ценные бумаги других эмитентов для получения постоянного дохода или перепродажи, оказание услуг по приватизации. Доход банка от этого вида бизнеса складывается из курсовой разницы при продаже ценных бумаг, дивидендов, процентного дохода по долговым обязательствам, дохода от перепродажи ценных бумаг спекулятивный доход , комиссионного вознаграждения за услуги по приватизации, за ведение реестра ценных бумаг и проч.

Гарантийная деятельность банка дает доход в прямой денежной форме или связана с опосредованной выгодой. За выдачу в разных формах гарантий й поручительств своим клиентам при осуществлении ими расчетов и получения кредита банк может получать комиссионное вознаграждение в денежной форме. Возможна й бесплатная гарантийная деятельность, когда клиент выгоден для банка с точки зрения поддержания имиджа, получения выгодных услуг, привлечения ресурсов и т.

Коммерческие банки и их деятельность

Оценка уровня доходов и расходов коммерческого банка Формирование и использование прибыли коммерческого банка Оценка уровня прибыли коммерческого банка Доходы коммерческого банка Источниками доходов являются различные виды банковского бизнеса. Ссудный бизнес включает предоставление ссуд клиентам юридическим и физическим лицам и передачу во временное пользование свободных ресурсов другим за процентное вознаграждение, которая может иметь форму межбанковского кредита или срочного депозита в другом банке.

Дисконт бизнес основан на операциях по покупке банком неоплаченных , чеков и требований со скидкой дисконтом.

В его основе - опросы бизнеса, а также эффективная . Внешэкономбанк официально объявил о начале приема заявок на участие в . Она основана . Кирилл ДМИТРИЕВ: Знаете, действительно, тот рывок, который . иностранные ценные бумаги низкодоходные. НЗСП с дисконтом.

Доходы банка могут складываться из всех или части перечисленных форм вознаграждений. Источником дохода могут являться корреспондентские отношения, когда банк получает процент от кредитового сальдо на корсчете в другом банке или банковском объединении. Доход зависит от уровня процентной ставки, порядка начисления процента, размера и длительности кредитового сальдо. Доход от нетрадиционных услуг банка складывается из дохода от лизинговых, информационных, консультационных услуг, услуг по обмену валюты, обучению клиентов и других.

Доходы от лизинговых операций включают лизинговые платежи, процентные платежи и комиссию за услуги. Доходы неординарного непредвиденного характера связаны с разовыми сделками по реализации имущества банка. Доход образуется в случае превышения рыночной цены над балансовой оценкой, в противном случае операции связаны с расходом, который образует прямой убыток банка. Таким образом, все виды доходов коммерческого банка по форме можно разделить на три группы: Процентный доход может сочетаться с комиссией, например, при кредитных и факторинговых операциях банк может получать одновременно процентные платежи и комиссию.

Комиссии за разные услуги могут объединяться, например, комиссионные за организацию займа или размещение облигаций могут включать плату за консультирование, при этом последняя будет получена банком только в том случае, если сделка состоится. Доходы от услуг во всех перечисленных формах должны возмещать издержки банка, покрывать риски и создавать прибыль. Другой общей чертой всех форм дохода является их ценностной характер. Цена на банковском рынке, как и на любом другом, формируется под влиянием спроса и предложения.

ФОРМИРОВАНИЕ И ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ПРИБЫЛИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА. Я.В

Доходы банка, от рассматриваемого направления бизнеса, могут складываться из всех или части перечисленных вознаграждений. Источником дохода могут являться корреспондентские отношения, когда банк получает процент от кредитового сальдо на корсчете в другом банке или банковском объединении. Доход зависит от уровня процентной ставки, порядка начисления процента, размера и длительности кредитового сальдо.

Дисконт бизнес основан на операциях по покупке банком Охранный бизнес основан на трастовых (доверительных) и агентских услугах, Бизнес с ценными бумагами предполагает выпуск банком ценных бумаг и их вкладов и осуществлением операций по поручение вкладчиков, дает.

Проценты, уплаченные за: Размещено на реф. Расходы но подготовке кадров в пределах установленных норм, включая подписку на периодические издания. Расходование средств сверх сумм норм , разрешенных законодательством РФ и нормативными документами. Прочие расходы по оплате труда Расходы по обеспечению хозяйственной деятельности банков Содержание зданий и сооружений.

Ремонт базовых средств кроме автотранспорта. Расходы на форменную и специальную одежду. Амортизационные отчисления износ по основным средствам, долгосрочно арендуемым основным средствам, хозяйственному инвентарю, нематериальным активам. Беспроцентные расходы банка складываются из части операционных расходов, расходов пообеспечению хозяйственной деятельности банков, по оплате труда персонала банков и прочих расходов. Для оценки адекватности уровня расходов банка используются следующие финансовые коэффициенты: Ещё одним способом оценки и регулирования прибыли является структурный анализ финансового результата.

Под финансовым результатом деятельности принято понимать прибыль или убытки банка. Благодаря структурному анализу формирования прибыли можно выявить ряд положительных и отрицательных результатов деятельности банка. Варианты ликвидации негативных явлений помогает определить структурный анализ доходов и расходов банка, факторный анализ коэффициентов доходности и прибыльности.

Доходы и прибыль коммерческих банков

О сайте Доходы коммерческого банка За все виды банковских услуг населению взимаются комиссионные. Развитие качества и количества банковских услуг населению сильно повысит престиж банка, его респектабельность. Банки могут получить следующие дополнительные преимущества от проведения операций по обслуживанию физических лиц [ . Так, от налогообложения освобождаются доходы коммерческих банков и других кредитных учреждений , получаемые в форме процентов по кредитам, предоставленным Правительству России, ее Центральному банку и Банку внешней торговли или под их гарантии.

Не облагаются налогом проценты и дивиденды, полученные по государственным облигациям и иным государственным ценным бумагам , а также доходы, полученные за работу по размещению государственных ценных бумаг.

Рентабельным считается предприятие, которое приносит прибыль. . банка, бизнес с ценными бумагами, бизнес, основанный на приеме вкладов и . бизнеса можно отнести ссудный бизнес, дисконт-бизнес, охранный бизнес, .

Проценты, подучеяиие за предоставленные кредиты. Процентный доход по векселям. Доходы по кредитным операциям прошлых лет. Доходы от перепродажи ценных бумаг. Дивиденды, полученные, от вложений в акции. Возмещение клиентами телеграфных расходов. Доходы на доставку банковских документов. Доходы от операций с драгоценными металлами Доходы от оприходования излишков денежной наличности. Доходы от проведения операций:

Источники прибыли банка

БДР необходим при определении степени прибыльности и рентабельности организации. Его предназначение — продемонстрировать, как соотносятся между собой доходы выручка от реализации продукции в течение планового периода и те расходы и затраты, связанные с получением доходов, которые, предположительно, понесет организация в течение того же периода. Тесная взамосвязь основных бюджетов обусловлена и целым рядом корреспондирующих статей, которые они включают в себя.

Однако существуют и значительные расхождения между этими статьями — как в сумме, так и в периоде отражения. Разница между ними как раз и отображается в Прогнозном балансе.

Дисконт-бизнес основан на операциях по покупке банком неоплаченных Охранный бизнес основан на трастовых (доверительных) и агентских услугах, В связи с регулярной переоценкой пакета ценных бумаг доход банка Бизнес, связанный с привлечением вкладов и осуществлением.

К элементам банковского бизнеса можно отнести: Вторая часть ссудного бизнеса может иметь форму межбанковского кредита или срочного депозита в другом банке. Доход от ссудного бизнеса выступает в форме процента. Разновидностью дисконт-бизнеса являются факто инг вы операции банка. Последние могут быть двух видов: В первом случае банк имеет право взыскать непогашенное плательщиком обязательство с получателя средств поставщика. Во втором случае такого права у банка нет и он поэтому рискует больше, требуя и более солидное вознаграждение.

Его размер складывается из двух элементов: Поскольку комиссия при факторинговых операциях сопряжена с процентными платежами за стоимосгь ресурсов, и размер дискета устанавливается в проценте от стоимости требования, доход от факторинговых операций обычно относят к процентным доходам банка. Охранный бизнес основан на трастовых доверительных и агентских услугах, которым соответствуют и банковские операции. При трастовых операциях риск больше в связи с тем, что доход клиента, обусловленный договором, может быть меньше дохода банка.

Рассказ об охранном предприятии СКАТ


Узнай, как дерьмо в голове мешает тебе больше зарабатывать, и что ты можешь сделать, чтобы очистить свои"мозги" от него навсегда. Нажми здесь чтобы прочитать!